深天地涉嫌信披违规被立案调查，此前股价连续跌停，受损股民可参加索赔

深天地涉嫌信披违规被立案调查，此前股价连续跌停，受损股民可参加索赔

2023年8月29日，深天地（000023）公告因涉嫌信披违规公司及实控人被立案调查。在此之前，深天地曾公告收到深圳证监局下发的行政监管措施决定书，因未披露与控股股东关联方非经营性资金往来和未按规定履行对外担保审议程序和信息披露义务证监局对公司采取责令改正的监管措施，除此之外，深圳证监局还指出，深天地A在内幕信息知情人登记管理和三会会议记录管理等方面存在不规范情形，上海市东方剑桥律师事务所专业从事股票索赔的吴立骏律师表示，该消息后，公司股价连续四个跌停，投资者苦不堪言，此案我们已向深圳市中级人民法院提起诉讼，凡是2023年4月28日收盘时持有深天地的投资者可在追寻证券网或吴立骏律师小程序报名登记索赔。

资料显示，深圳市天地(集团)股份有限公司主营业务是混凝土的生产和销售、房地产的开发与销售，1993年在深交所上市，至今上市已经30年，2020年前公司一直保持着连续十年盈利的纪录，但2020年至2022年，公司已经连续亏损三年，分别净亏损0.08亿元、净亏损0.53亿元、净亏损2.71亿元。

2023年5月18日，ST深天收到深交所问询函，其中重点关注了公司违规担保和资金占用事件，要求公司说明，2021年4月公司存单违规担保事件中，广州同鑫与控股股东的关系，以及广东君浩非经营性资金占用的背景，迟至 2023 年才归还占用资金的原因，报告期内是否发生其他资金占用问题。

在2023年4月28日晚上的年报披露中，公司爆出具体的违规担保和资金占用内容，根据相关公告显示，2021年4月控股股东将公司子公司存单 1.25 亿元为广州市同鑫贸易有限公司（以下简称“广州同鑫”）的银行贷款 1.25亿元提供质押担保，直至 2021 年 12 月解除相关担保。

但是上述1.25亿违规担保解除的方式，实际上是通过2021年12月，深天地A通过虚假参股投资珠海中和仁混凝土有限公司、金智茂（广州）实业有限公司、深圳迪笙实业有限公司三家公司，累计出资1.25亿，账列长期股权投资变相实现资金占用。到2022年4月又通过签订退股协议，收回投资资金。

事实上，退股的行为仅仅是确保年审能够顺利过关，到了2022年4月29日开始控股股东又通过预付材料款的形式占用上市公司，累计占用发生额高达2.54亿，虽然到2022年报披露日已经归还，但是控股股东屡次变相占用的行为证明公司治理、内部控制和信息披露等方面规范运作存在问题。中兴财光华会计师事务所对公司2022年度内部控制审计报告直接出具了否定意见。

其中，针对“导致内部控制有效性否定意见的事项”，上述会计师事务所罗列了七起深天地A实际控制人及其关联方进行非经营性资金占用的过程，表示该情况属于与财务报告相关的重大缺陷，并指出，同时深天地公司未按照《关联交易管理制度》的内控制度履行决策审批程序和信息披露义务，内部监督无效。

以上非标准审计意见涉及的事项触碰了其他风险警示指标，根据公告，自2023年5月5日起，公司将被实施其他风险警示，股票简称由深天地A变更为ST深天，值得注意的是，这是深天地自上市以来首次带帽。据深天地披露的2023年半年报显示，公司实现营业收入8946.18万元，同比下降58.29%，截至2023年6月30日，公司股东总人数为8674户，较上期减少19.45%，符合条件的股民可发送姓名、电话、股票名称、股数到电子邮箱13391339370@163.com报名索赔。