时间:2021-12-11 阅读:879
6倍妖股*ST澄星被立案后连续跌停，大股东占款掏空家底股民索赔全面启动
12月9日，年内最高暴涨6倍的磷化工龙头*ST澄星（600078）遭遇第二个一字跌停，两日换手仅0.4%，市值缩水8.42亿元，以三季报股东人数计，户均损失2万余元。两日前的一则监管公告，或成股价开启暴跌模式的“核按钮”。
12月7日盘后，刚创出13.05元年内新高的*ST澄星突曝“监管雷”：公司与控股股东澄星集团当日一同收到中国证监会《立案告知书》，因涉嫌信披违法违规被立案。上海市东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立骏认为，*ST澄星及控股股东双双被查，或与大股东违规占款及上市公司内控缺陷及信披不规范有关。根据证券法及证券虚假陈述责任纠纷相关司法解释，凡2021年12月7日收盘仍持有*ST澄星的受损投资者，可加微信13391339370发送股东姓名、电话、股票名称、数量提交获赔申请依法索赔。
20多年积蓄一把亏光
据*ST澄星12月3日公告，澄星集团于2020年占用公司资金37.54亿元。截至今年9月30日，仍占用本息合计22.23亿元(未经审计)，目前尚未归还。值得关注的是，据相关公告，澄星集团此番非经营性资金占用先后发生于2020年1月及9月，而直至2021年3月，*ST澄星均在相关定期报告及公告中宣称，控股股东不存在对上市公司非经营性资金占用、违规担保等侵害上市公司利益的情形。
今年4月9日，澄星股份在回复上交所监管函时首次曝出澄星集团占用上市公司资金7.07亿元。4月29日，公司披露其他应收款中应收控股股东及其关联方资金达到21.78亿元，此前披露的7.07亿元系通过贷款划转方式占用，其他则大多通过商业汇票贴现方式占用。
而因对该笔占款全额计提减值准备，直接导致*ST澄星2020年度巨亏22.16亿元。据统计，澄星股份1997年上市，至2019年持续盈利，但净利润总额不过21亿元左右。也就是说，公司20多年来的积累被大股东占款一次性尽数吞噬，不啻一夜回到解放前。
为此，*ST澄星今年7月还领到江苏证监局的一封警示函，指公司在业绩预告中披露的归母净利润（-900万元至600万元）与年报披露数据（-22.16亿元）存在很大差异，业绩预告信息披露不准确。
同一姿势再次入坑
事实上，这已是澄星股份三年内第二次跌进同一个“坑”。2019年1月，证监会依法对澄星股份信披违法违规案作出行政处罚。经查，澄星股份未披露2011-2014年间澄星集团及其关联方对上市公司及其控股子公司非经营性占用累计35.85亿元资金的违规事实，未披露控股股东及其关联方向上市公司提供合计7.12亿元财务资助的行为。
公司2011、2012年年报还存在虚假记载，通过运用票据背书延迟入账的方式和运用不真实票据交易的方式，2011年末应收票据虚增9780万元，应付票据虚减20000万元，其他应收款虚减29780万元；2012年末应收票据虚增/预付账款虚减9513.80万元，应付票据/其他应收款虚减20000万元。
为此，证监会对澄星股份责令改正、给予警告并处60万元罚款，对时任董事长李兴以下20名责任董监高给予警告并分处3-30万元罚款，全案责任主体共领到215万元罚单，时任董事、财务总监周忠明及副董事长、总经理傅本度另被采取10年、3年证券市场禁入。同年12月，上交所再对澄星股份、澄星集团及李兴、傅本度、周忠明等20人分别予以公开谴责和通报批评，并公开认定周忠明、傅本度10年内、3年内不适合担任上市公司董监高人员。
公开信息显示，*ST澄星1997年6月上市，主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。由于磷可以用于制造磷酸铁锂电池，是电池原料不可或缺的元素，在今年锂电新能源题材备受追捧的市场背景下，*ST澄星也乘势“放飞”股价，年内收出60多个涨停板。然而在令人叹为观止的“成妖”表现背后，公司的基本面却令人担忧。
“妖气”背后危机重重
从财报数据来看，*ST澄星一季度和二季度均处于亏损状态，三季报突然逆袭，交出归母净利润9290.62万元同比增长15倍的靓丽成绩单，公司称此主要是由于报告期内黄磷销售价格上涨导致销售毛利率上升。然而三季报流动资产16.39亿元，流动负债高达48.78亿元，资产负债率超过100%，期末净资产-3.83亿元仍然为负。
此前的2020年，公司经审计的期末净资产为负值，且审计机构对公司2020年年报出具了无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告。若公司在2021年度期末经审计的净资产为负值或审计机构无法出具标准无保留意见的审计报告，公司股票将被终止上市。
*ST澄星年审会计师在内部控制审计报告中还表示，公司在资金管理、印章管理、内审监督等方面存在重大缺陷。其中，除已披露的资金占用情况外，资金管理方面缺陷还包括归还上市公司的非银行金融机构借款7.825亿元未履行签字审批手续等情况。
这些股民可报名索赔
今年11月9日，公司债权人江阴市建筑装璜制品厂以公司不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务为由，已向无锡中院提出对公司进行破产重整的申请，目前尚未收到法院裁定，公司是否进入破产重整程序尚存在重大不确定性。如果法院正式受理对公司的重整申请，公司将存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，根据相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
此外，*ST澄星还诉讼缠身，截至11月17日，公司涉及“重大诉讼被起诉案件”已达15起，原因均系金融合同借款纠纷，累计涉案金额22.67亿元，其所持弥勒磷电等17家公司股权被申请冻结，这些公司2020年度营业收入合计为50.83亿元。*ST澄星也于近日公告表示公司存在与持续经营相关的重大不确定性风险，提醒投资者注意投资风险。
12月9日，*ST澄星收报11.78元，最新市值78.05亿元。截止2021年9月30日，公司股东4.17万户，提示其中在2021年12月7日收盘仍持股的受损投资者，可通过 追寻证券网 或 吴立骏律师博客 报名索赔。
吴立骏律师团队报名联系方式如下：
报名电子邮箱：Jitisu@163.com
请报名发送4项内容：【股民姓名、电话、股票名称、大致数量】
报名微信：Jitisusong
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